プンツォリン・ドゥンカクの会計士がおよそ690万Nu.の横領の疑いで告訴される

2018年3月17日 ニュース

 プンツォリン地域の会計監査人総裁補佐官の王立会計監査局(RAA)事務所は、2015年から2017年にプンツォリン・ドゥンカクの会計士によっての約690万Nu. の資金の不正流用および横領を検出した。
 会計士、チミ・ドルジは、2016年から2017年に490 Nu. 以上、2015年から2016年に200 Nu. 以上の盗用と横領の疑いがある。

 最初の監査結果は、会計年度の2016年から2017年にかけて会計士は、臨時休暇、譲渡、または退職したドゥンカクの公務員の給与および手当から630,329 Nu以上を不正に流用したことを示している。
 監査チームが銀行に確認したときに、その会計士が従業員の口座に入金していなくて、彼の個人的な口座に入金していたことが判明した。
 会計士が使用した運用方法は、ダーラ・ミドル・セカンダリー・スクールの教師になりすましてお金を移し、娘の口座に金額を移したと主張されている。

「彼はまた、事前申請書で校長の署名を偽造し、彼らの旅行と日々の手当でそれを調整した」と報告書は述べた。
 一部の教員の場合、会計士は給与計算書に反映された純賃金を超えて給与を預けたが、譲渡補助金または保留の現金化から穴埋めした。
 会計士は個人的な財政的利益のために前払いを清算するシステムでそれを調整することによって、農村の生命保険請求から違法な方法で36万 Nu.を調整していると主張された。

 また会計士は、ドゥンカク・行政管轄のいろいろな教師に対して、198,231 Nu. にも上る二重給与を意図的に予約していたことが判明した。 「教員は実際の資格の給付が支払われたに過ぎなかったが、二重支払いは会計士の個人口座、または親戚と娘の口座に入金された」と同報告書は述べた。
 監査チームは、農村部の保険請求を膨らませ、契約者の偽の保証金を支払って、会計士に308,964 Nu. の不正な支払いを発見した。

 会計士はまた、彼の個人口座にNu 462,601Nu. を保持していると主張された。 お金は給料と校長の手当であった。 「彼はまた、森林警備員ボランタリーの給料であった 351,600 Nu.を不正に流用した」と報告書は述べている。
 また、ウォンデゥポダンの会計士が、ランゲトゥンからウォンデゥポダンに移管された2人の教員の資金の振込を求めたときに、その会計士が314,682 Nu. を不法に自分の個人口座に移したと述べた。

 ウォンデゥポダンの会計職員であるイェシー・ツェリン氏の個人口座に、214,682 Nu. が振り込まれ、教師やウォンデゥポダン・ゾンカクとの関連のないソナム・ツェリン氏の個人貯蓄口座に、100,000 Nu.が移されたことが判明した。
 ウォンデゥポダン・ゾンカクの現金出納帳を調べた結果、他の証明書と収入以外の領収書が作られたにもかかわらず、金額が現金出納帳に反映されていないことが明らかになったため、2人の会計士間の共謀と意図的な横領が明確に示された。

 その会計士は、給与税、健康出資、家賃およびグループ保険制度などの法定控除を、自分の小切手で120万 Nu. 以上にしたことが判明した。 「彼は収入税関局(DRC)に送金を必要としないオブジェクトコードからの控除を送付した」
 同報告書はまた、承認受領書なしで現金支払いを行い、支出を予約し、支援文書なしで調整したと述べた。 「会計士は、会計担当者を使ってPEMSシステムに金額を入力することにより、403,406 Nu. の間違った支払いを確定させる給与と手当の超過支払いを行った。 これは、弱い内部統制システムであることを示している」

 監査人は、会計士が2015年から2016年の会計年度に同様の方法で200万 Nu. 以上を不正に流用したことを認めた。
 彼は、退職し、辞職し、解雇され、臨時休暇および移転している公務員の給与および手当から490,722 Nu. を流用したと主張されている。
 彼はまた、セルフチェック、不規則な支払い、超過と許容できない支払い、支出としての前払いの予約、および裏書なしでの調整を通じた269,198 Nu. の現金支払い、126,972 Nu. を流用した疑いがある。

 王立会計監査局(RAA)は会計士がプンツォリンで9年以上勤務して以来、不正行為について財務省と腐敗防止委員会(ACC)に警告したが、監査は2年間しか行われていなかったことが分かった。
 RAAの関係者は、「計画は1会計年度のみを監査することだったが、不正を見つけた後、調査結果を確認するために2年間実施した」と述べた。
 タシ・デマ

free joomla templatesjoomla templates
2018  bhutanjoomla2   globbers joomla template